SAP-MM模組的自動過賬(事務說明)

事務      一般修改      Valuation Class和科目  備忘MemoAG1       N/A               和運輸機構相關,在SAP標準的MM定價類型有的條件類型用到此Account key ,                    AG2       N/A              AG3       N/A               企業根本不用.AKO      N/A        如有多plant而需要區分此差異可根據不同的val. Class(Mat. type)配置不同的價差科目  當物料採用標準價時從consignment 庫存和普通庫存互相轉產生的價差(材料成本差異科目)                     如MB1B:311/312 KAUM     N/A        同上,一般企業就使用材料差異科目.(COS-Returns Cost Variance)和65310080(Return Freight – Others)科目,主要考慮是公司間轉移會有運輸費用等.    工廠之間貨物移動或者物料到物料之間的轉換產生的價差.                     MB1B:311/309                     *對於開STO (公司間或跨公司)的庫存轉移似乎和這無關.即使材料採用STD,採購價格和物料價差由PRD(採購價差)決定.B01        N/A               所謂的後續結算(Subsquent settlement),可這樣理解在PO中定義了折扣condition(Volumn-based rebate數量折扣),在收貨後擷取折扣,這時可給condition配置一預提應計收入科目.                     比如SAP預設的PricingB02        N/A              B03        N/A               Procedure:RM5000-RM5003BSD       N/A               庫存補充記帳和BSX不同的是,似乎使用第三方採購時非採購方需要使用此事務,更詳細請看SAP相關協助BSV       N/A        外包引起的存貨變更科目,根據不同的valuation class配置類似委外加工結轉|產出科目或直接使用生產成本產出科目. 外包PO的收貨或外包後續調整對應的科目.BSX       N/A        根據不同的valuation class配置不同的存貨科目     大家都很熟悉就是存貨過帳科目.COC      N/A               特別地,為巴西公司的重估消耗科目DEL       N/A              DIF        N/A        可以分借貸給不同的科目,借方可配置類似營業外支出而貸方可配置營業外收入科目.    MIRO時在容限範圍(Tcode:OMR6)內的小差異,比如GR/IR line item amount是100USD,AP是100.8(or 99.5)USD,就需要配置DIF科目.EIN       N/A        Purchase account(EIN), purchase offsetting account (EKG), freight purchase account (FRE)  請參考IMG :Material management->                     Valuation and account assignment->                     Purchase Account Management              These transactions are used only ifEKG             Purchase Account Managment is active in the company code.    Company code BE01預設啟用.FRE                     通常在Belgium, Spain, Portugal, France, Italy, and Finland等國家使用.FR1-              各種採購附加雜費比如運輸保險等科目帶未清項(open item)管理,此運輸費類似GR/IR要發票校正. BS科目       除非商品流通企業的運雜費(代攤存貨費用)核算採用條件類型(現在方案不採用).FR4                    FRL              可根據外包料的valuation class設定外包費用-SFG(FG)科目.同樣是為外包,和BSV(料產出)不同的是,這一般是外包作業(工)即相關外包費用科目,企業實際付給外包商的委外加工(服務)費用FRN              外包PO的突發附加費用     這是為外包PO所謂的突發delivery costs (incidental costs of procurement)或其它費用所設計的科目              *公司配置62000090(Operating matl. Consum-FG科目)GBB      AUA      生產訂單結算的產出差異  設定成和AUF一樣的科目       AUF      生產成本-產出(prod. Cost-output)科目,根據Val. Class(Mat. Type)細分.無科目分配的生產訂單收貨,當工單採用backflush或分步使用MB1A261發料,MIGO 101收FG時就使用到AUF .       BSA       庫存初始化科目.   MB1C 561期初庫存       INV       庫存使用中造成的損益差異,      盤贏盤虧              通常就是盤點損益.)          VAX      銷售成本科目      VAY和VAX的區別                     和VAY不同的是VAX通常用於無SO發貨,典型的比如STO(stock transfer order),VL10B後做的VL02N發貨.       VAY              實際上跨公司的公司轉儲單隱含整合同一集團一方銷售業務,簡化了處理步驟.       VB0       外包PO收貨時所對應的企業自備材料消耗費用,根據valuation class(Mat.type)不同設定不同科目  企業在外協時可能提供一些材料,在收貨時會有Dr:VB0對應外協材料消耗科目                                         Cr:材料存貨科目                     有企業直接配置存貨科目.這時會計分錄就是 Dr:存貨 Cr:存貨       VBR      生產費用消耗,即所謂的生產成本投入,根據Val. Class配備不同科目. 大家最熟悉的261/262工單發貨,201/202成本中心發貨都是對應此科目.       VKA      SAP提供的default for sales order account assignment                   SAP提供的default for project account assignment,                 輸入SE16:V_T163K,K->VBR,M->                  VKA,P->VKP                    K類PO(費用類PO)和P類PO大家都很熟悉,M類PO通常是指為某Sales order購買收貨將到指定的SO stock.        VKP       如果願意你可輕易更改成你所需用的Account modification.       VNG      報廢/毀損科目,可只使用一個報廢費用科目,沒必要一定要根據val. Class細分,視管理需求設定     典型的551報廢對應的科目.       Y-Z型自訂       自訂的一般修改      主要確定新準則下的科目是否和物料自動過帳相關.                     查看了相關科目,似乎關係也不到.       ZOF       生產成本-產出科目      可無PO(purch. Order)收材料,理論上,同樣也可無Prod. Order收SFG/FG..              研發物料消耗等科目. MIGO(A1:Goods receipt,R10:Others)                     521/522, 收半成品成品                     531/532, 收By-productKBS                     SAP用來在收貨時臨時決定PK碼不能設定科目(81/91).KDM            匯兌損益科目,有的企業設定已實現和未實現匯兌損益.        比如MIRO引起的匯兌損益.KDR             發票校正外幣轉化成本位幣時的小數位差異.類同KDM      KDV             類KDR,ML使用 目前未配置KON             應付委託款    Consignment liabilities(應付委託款                     )arise in the case of withdrawals from consignment stock or from a pipeline or when consignment stock is transferred to own stock.KTR              使用cost object hierarchy的價差抵消科目       Offsetting entry for price differences in cost object hierarchies.                     和PRK對應.LKW             起用ML後的應計和遞延科目  中石化使用了材料成本差異科目.PRD              一般修改PRA|PRD|PRF|PRU    PRV              ML低層價差       PRY              ML相關成本價格差額       RUE             預提delivery cost科目        在PO有condition type使用這account key,在MIRO必須手工清理.                     *比如你copy了procedure RM0000並使用了condition MAR1.UMB             可使用材料差異(BS科目)   MR21/MR22更改price時的.              *公司配置科目Gain/Loss from Val.(P&L科目)       外企似乎更願使用重估損益之類的P&L科目.UPF              計劃外運費科目  FR1-FR4等的計劃價和MIRO時的實際價差異將自動過帳到此科目VST              現在你根本就不用再在此配置進項稅科目,可能你只要設定一rule然後儲存一下就可,即使你在此設定了,SAP更願意去讀取OB40設定的科目.      FTXP定義稅碼,OB40給定VST科目,這個事務沒有存在必要WGI             因通貨膨脹引起Goods issue/Goods receipt的重估   少用WGR                  WRX            即GR/IR科目      相關Tcode:OBYP,F.13,F.19Z**               自訂的Transaction  MM帶記帳碼的條件類型可以對應自訂的帳碼,即對應此.