Oracle總賬年終結算流程



1.Oracle 總賬應用中年終結算流程包含在開啟/關閉期間程式裡。當使用者開啟新一年的第一個期間，開啟/關閉期間程式中的"gloire" 流程會完成傳送所有收入及支出（損益表）賬戶餘額至留存收益賬戶（REA）的工作。

之後程式會將新一年的第一個期間中的這些收入和費用賬戶的起始餘額設定為0。這些處理流程不會建立日記賬，只是單純的更新新期間的賬戶餘額。其餘類型的賬戶實際餘額-資產、負債和所有者權益（資產負債表）平移到新的一年。

注意：在開啟新年度之前檢查是否有錯誤的賬戶類別（不正確的會計、賬戶類別的科目組合）是很重要的。

協助找出錯誤的賬戶類別請運行總賬的診斷工具：錯誤的賬戶類別動態指令碼處理Note:1416402.1

2. 使用者可以在完成前一年的所有處理流程後開啟’新’一年<internal only使用者可以在完成前一年的所有處理流程之前>。這允許子分類賬處理流程繼續正常的工作。當日記賬被傳送至“最新開啟期間”的前一期間時，如果新一年的第一個期間落在日記賬匯入的期間與最新開啟的期間之間。傳送程式會前滾實際餘額至曾經開啟的所有期間，以此更新留存收益餘額，

注意：過早的開啟新一年的第一個期間會導致傳送效能下降。這是因為傳送程式會前滾至所有受影響的賬戶餘額至所有開啟的期間<internal only至所有曾經開啟的未來期間>。

3.在開啟/關閉程式期間， "gloire" 流程為每個在前一年當中有活動的平衡段值確認一個有效地，啟用的留存收益賬戶（包括當年沒有活動的但在GL_BALANCES表裡有餘額的科目）。流程需要這些留存收益賬戶即使一個平衡段值的所有交易處理最終淨額為0。

4.在開啟新一年的第一個期間之前，“關閉”前一年，需要採取以下步驟：

1. 備份資料庫。

2. 核對下一個日曆年度以及定義過的期間。

3. 運行在關閉期間時應該啟動並執行報表。如果使用者有需要為年終結算查看更多的報表，請依次運行。在總賬中沒有“年終”報表。

5.在完成以上步驟後，開啟新一年的第一個期間。該流程成功完成之後，為新一年運行試算表報表（trial balance report ）並且檢查確保所有的收入以及支出賬戶的起始餘額為0。

注意：如果期初餘額有任何疑問，請使用Note.1416402.1中的分析指令碼。

6. 如果公司要求在年結時產生會計分錄，需要運行年結分錄流程:

“關閉流程 - 建立損益表以關閉日記賬”-會建立結轉餘額到留存收益科目的會計分錄。

“關閉流程 - 建立資產負債表以關閉日記賬”-結轉餘額到下一年。

7.如果使用者有任何收入或者支出賬戶沒有結0，大多數是因為錯誤的賬戶類型。檢查賬戶都設定為正確的賬戶類型（例如：收入或者支出）。

檢查賬戶類型路徑：GL->設定 =>財務=>彈性域=>鍵=>值

查詢賬戶值並且tab直至段限定詞視窗彈出。賬戶類型會顯示在該視窗上。如果賬戶類型是錯誤的，按照“誤分類賬戶類型”文檔。該文檔可以在“總賬使用者指南”中的“維護（maintenance）”標題下找到（該流程適用於11i和R12）。

還必需檢查科目組合中的賬戶類別，如果存在不正確的賬戶類別的段值（通常會是費用類），也會存在不正確的賬戶類別的會計科目組合，只更正段值不會更正科目組合。

8. 只有實際的餘額會自動結轉至新的一年，保留款和預算餘額需要運行保留款和預算餘額年結流程傳送資料到新的一年。

9. 使用使用者指南中的年結檢查列表檢查總賬中的年結流程。